קרן השתלמות היא לא הטבה לבכירים. זה מכשיר החיסכון הכי משתלם שרוב השכירים לא מנצלים

בקצרה: קרן השתלמות היא החיסכון היחיד בישראל שנשאר פטור ממס רווחי הון אחרי שש שנים, והמעסיק מוסיף כ-7.5% מהשכר על חשבונו. רוב השכירים חושבים שזו הטבה שמורה למנהלים, ומוותרים על עשרות אלפי שקלים. כדאי לבקש אותה, לבחור מסלול שמתאים לגיל, ולא למשוך אותה ברגע שהיא נזילה.

שכיר ממוצע שומע "קרן השתלמות" ומדמיין הטבה של סמנכ"לים. זו טעות שעולה כסף. הקרן פתוחה לכל שכיר שהמעסיק מסכים להפריש אליה, והיא נשארת מכשיר החיסכון היחיד שהמדינה מוותרת בו על מס רווחי הון.

קראו גם: קרן חירום של 100 אלף שקל לא בהכרח מספיקה לכם · נעלתם את הכסף בפיקדון? יכול להיות שוויתרתם על תשואה בלי סיבה · הכסף שחיכיתם לחסוך אותו בגיל 40 היה שווה כפול אם התחלתם ב-25

למה דווקא הקרן הזאת

ההפקדה מחולקת בין העובד למעסיק. העובד מפריש עד 2.5% מהשכר, המעסיק מוסיף עד 7.5%. כלומר על כל שקל שאתם מפרישים, המעסיק שם שלושה. אין עוד ערוץ חיסכון בישראל שמכפיל את ההפקדה שלכם ביחס כזה.

הרווח הגדול מגיע בסוף. אחרי שש שנים הכסף נזיל וגם פטור ממס רווחי הון של 25%. בתיק השקעות רגיל הייתם משלמים את המס הזה על כל רווח. כאן הוא נשאר אצלכם.

כמה זה שווה בפועל

נניח שכר של 15 אלף שקל. הפרשה מלאה של 10% מייצרת כ-1,500 שקל בחודש, מהם 1,125 על חשבון המעסיק. בתשואה שנתית ממוצעת של 5%, אחרי שש שנים מדובר בכ-125 אלף שקל, כשחלק ניכר מהם כסף שלא הוצאתם מהכיס.

מי שממשיך מעבר לשש השנים מרוויח פעמיים. הכסף נשאר פטור, וריבית דריבית עובדת על סכום שכבר גדל. שכיר שמשאיר את הקרן שתים עשרה שנים במקום שש רואה לרוב יותר מהכפלה של הצבירה, בלי שקל מס נוסף.

ההשוואה הזאת ממחישה עד כמה נעילת כסף בפיקדון בנקאי נחותה מול קרן שמקבלת תוספת מעסיק ופטור ממס.

איך בוחרים מסלול

הכסף בקרן מנוהל, ואתם בוחרים כמה סיכון לקחת. הבחירה תלויה בעיקר בגיל וביעד.

• עד גיל 40: מסלול מנייתי או כללי, האופק ארוך וסופג תנודות.
• 40 עד 55: מסלול כללי מאוזן בין מניות לאג"ח.
• מעל 55: מסלול סולידי אם אתם קרובים למשיכה.
• בדקו דמי ניהול פעם בשנה, כל אחוז חוסך אלפי שקלים לאורך זמן.

הקרן משתלבת היטב בתמונה תקציבית רחבה. מי שכבר בנה קרן חירום נזילה יכול להרשות לעצמו מסלול אגרסיבי יותר בהשתלמות, כי אין לו צורך לגעת בכסף בטווח הקצר.

הטעות שהורסת את ההטבה

רבים מושכים את הקרן ברגע שהיא נזילה, וקונים בה טלוויזיה או חופשה. זו בדיוק הנקודה שבה ההטבה מתאדה. כל שנה נוספת שהכסף נשאר בפנים ממשיכה לצבור רווח פטור ממס. משיכה מוקדמת גם מפעילה מס, אז היא כמעט תמיד מהלך גרוע.

שילוב הקרן בניהול תקציב משפחתי מסודר עוזר להתייחס אליה כחיסכון ארוך טווח ולא כעו"ש נוסף. מי שרוצה להעמיק במונחים המקצועיים יכול לקרוא את הרקע בערך על קרן השתלמות באנציקלופדיה.

בקשו מהמעסיק הפרשה לקרן עוד היום. אם הוא כבר מפריש, ודאו שאתם במסלול שמתאים לגיל שלכם ולא בברירת המחדל.